Убить дракона*
*За заголовок спасибо Евгению Шварцу.
Опционом по аннуитету
На прошлой неделе Госфинуслуг обнародовала результаты деятельности страхового рынка за 9 месяцев 2005 г. Как оказалось, за первые три квартала рынок страховых услуг “просел” на 4,1 млрд грн. Так, валовые страховые сборы превысили 14 млрд грн, а за аналогичный период текущего года этот показатель составил всего 9,9 млрд грн. Парадоксально, что при этом валовые страховые выплаты, напротив, увеличились на 319,1 млн грн.
Как ни странно, “падение” страхового рынка в Госфинуслуг объясняют… удачной работой своего ведомства. По словам председателя Госфинуслуг Виктора Суслова, на рынке, наконец, понемногу прекращают работать схемы вывоза средств за рубеж и оптимизации налогообложения через страхование. “Страховой рынок сокращается за счет схемной части, и в целом это очень позитивная тенденция”, — заверил журналистов г-н Суслов. По оценкам чиновников, объем схемных сегментов (страхования финансовых рисков, добровольного страхования ответственности третьих лиц и т.д.) стал меньше на 4,2 млрд грн. Однако одновременно почти на 400 млн грн. уменьшились и объемы так называемых классических видов страхования. Глава Комиссии объяснил, что причины этому разные. Например, сокращение пенсионных сборов страховщиков жизни произошло вследствие развития рынка негосударственных пенсионных фондов, а страхования имущества от пожаров (на 186 млн грн.) — окончания действия договоров страхования нескольких крупных объектов. Тем не менее отнюдь не все участники рынка согласны с выводами чиновников.
Например, Станислав Гоцуляк, председатель правления СК “Гарант-Лайф”, уверен, что сокращение объемов пенсионного страхования — это не тенденция развития рынка, а техническая ошибка, допущенная одной из компаний. “Если посмотреть на статистику прошлого года, то видно, что по страхованию жизни лидером рынка была компания “Граве-Украина”. Весь объем премий в прошлом году — 30,3 млн грн. — они отражали в отчетности как договоры пенсионного страхования. За первое полугодие 2005 года “Граве-Украина” получила 26,3 млн грн. платежей, из них по договорам пенсионного страхования — 0. Это исказило отчетность, потому что в этом году они получали платежи по заключенным договорам, но отображали их уже как иной вид личного страхования”, — пояснил БИЗНЕСу г-н Гоцуляк. Это подтвердили и сами страховщики, допустившие “пересортицу”. “Мне на сегодняшний день совершенно непонятен термин “пенсионное страхование”, потому что такое понятие вообще отсутствует у нас в законодательстве. Наш продукт называется “Страхование жизни на случай смерти или дожития с опционом аннуитета”, — рассказала БИЗНЕСу Татьяна Мищук, председатель правления “Граве-Украина”. Такой вид страхования можно отнести к “пенсионному” весьма условно. “Я не знаю, кто и как обрабатывал статистику. Вероятно, это ошибка или небрежность тех, кто разносил данные по разным графам отчетности”, — предположила г-жа Мищук.
Виктор Суслов:
“Многим страховщикам я бы уже сейчас порекомендовал искать хорошего покупателя. Пока еще не поздно”
Схемы исчезают в полдень
Опрошенные БИЗНЕСом страховщики склонны считать, что борьба Госфинуслуг не истребила “схемное” страхование, а только загнала его в тень. На рынке появились новые способы уклонения от уплаты налогов и вывоза средств за рубеж с использованием СК. Так, несмотря на уменьшение сборов по страхованию финрисков, объем выплат по этому виду страхования за 9 месяцев 2005 г., по сравнению с аналогичным периодом 2004 г., увеличился на 232% и достиг 366 млн грн. “Мы проанализировали эту ситуацию. Скорее всего, это связано с тем, что после закрытия возможностей вывода денег по этому виду страхования за границу накопленные средства были направлены в другие сферы, — рассказал Виктор Суслов и добавил: — Похоже, речь идет о новых схемах. То есть по фиктивному договору страхования можно сделать фиктивный страховой случай и выплатить эти деньги здесь на месте, а потом для вывода денег за границу, например, купить ценные бумаги у нерезидента (мнение на сей счет члена ГКЦБФР см. в БИЗНЕСе №48 от 28.11.05 г., стр.48-53. — Ред.). То есть происходит трансформация схем.” Кроме того, Виктор Иванович сообщил, что при страховании финрисков были случаи, когда некая компания осуществила четыре выплаты по 50 млн грн. В Госфинуслуг считают, что уничтожить все схемы окончательно и бесповоротно можно, только если перевести страховщиков на общую систему налогообложения (сейчас страховые компании платят всего 3% с валового дохода). По словам г-на Суслова, все соответствующие законопроекты до недавнего времени блокировались Минфином. “Однако недавно Президент наши соображения поддержал, и правительство получило поручение подготовить законопроект о переводе страхового рынка на общую систему налогообложения, — “обрадовал” участников рынка г-н Суслов. — Многим страховщикам я бы уже сейчас порекомендовал искать хорошего покупателя. Пока еще не поздно”.
Объемы чистых страховых премий и выплат за 9 месяцев по годам, млрд грн.
С миру по нитке
Выступая на пресс-конференции, Виктор Суслов традиционно посетовал, что бороться со схемщиками мешает недостаточность политической свободы и влияние Кабмина. “До сих пор не решена проблема независимости финансовых регуляторов. Не только Госфинуслуг, но и ГКЦБФР. Это проявляется в том, что органы финансового регулирования, кроме Нацбанка, не обладают достаточной степенью политической независимости. Мы не получили всех полномочий по регулированию страхового рынка от Кабмина”, — жаловался чиновник. По его мнению, уже появилось соперничество между Госфинуслуг и Минфином. “Минфин претендует на то, чтобы нас курировать. Например, недавно там был создан специальный департамент по вопросам развития финансовых рынков”, — рассказал глава Госфинуслуг.
Кроме того, Виктор Иванович поведал о собственном прожекте по улучшению финансирования Комиссии, которая, по его словам, ко всему прочему, не имеет и финансовой свободы.
“Во всем мире это решается путем введения платежей надзора, финансирования в полном объеме либо частично из независимых источников. Мы, к сожалению, полностью финансируемся из бюджета. В итоге, это отражается на кадровом составе. Налицо высокая текучесть кадров — не менее 30% людей в год — они уходят на рынок. Поэтому мы вновь и вновь ставим вопрос о введении платежей надзора”, — пояснил он.
При этом Виктор Иванович назвал и размер скромной подати, которую он хотел бы взимать со страховщиков, — примерно 0,03% собранных ими премий. С учетом объемов рынка за 9 месяцев прошлого года, предполагаемый сбор пополнил бы бюджет Комиссии на 4,2 млн грн. И действительно, если Кабмин и ВР позволят Госфинуслуг собирать “платежи надзора”, то рынок страхования уж точно больше не “просядет”. В стремительном росте объемов страхования чиновники будут заинтересованы как никто другой.
