Страхование персонала: как Они это решают

По оценкам экспертов страхового рынка, в Украине по программам страхования жизни за счет компаний застраховано не более 200 тыс. человек. Это около 1% от общего количества занятого населения нашей страны. Однако мировая статистика и опыт развитых стран позволяют прогнозировать рост популярности подобных программ уже в ближайшем будущем.

Страхование персонала: плюсы бонуса

Если обратиться в любое консалтинговое агентство в Чехии с вопросом, как уменьшить налоговую нагрузку на бизнес в этой стране, один из советов, который дадут специалисты - это застраховать жизнь персонала. Наверное именно поэтому лайфовый рынок здесь считается одним из наиболее развитых в Восточной Европе -подобные бонусы своим работникам тут предлагают даже небольшие компании со штатом до 30 человек.

Такая рекомендация вполне актуальна и для украинских компаний. Согласно Закону Украины «О налогообложении прибыли предприятий» фирма имеет право относить затраты на страхование на валовые расходы (если их размер не превышает 15% фонда зарплаты каждого сотрудника), что уменьшает размер налогооблагаемой прибыли.

Минимизация налогообложения - не единственный бонус в случае со страхованием жизни сотрудников. Подобные программы уже отлично зарекомендовали себя с точки зрения эффективности мотивации ценных кадров. Кроме того, они дают компании весомое конкурентное преимущество на рынке труда. Еще один «бонус» - наличие долгосрочного страхования жизни на предприятии делает его гораздо более привлекательным в глазах потенциальных инвесторов и кредиторов.

С другой стороны, зачастую социально ответственные фирмы в случае гибели работника вынуждены выплачивать материальную помощь его семье. Корпоративное страхование жизни позволяет переложить эти заботы «на плечи» страховой компании. А выбор специального полиса еще и возместит убытки бизнесу от потери ценного специалиста и расходы на поиск его замены.

В целом же отношение украинских компаний к страхованию жизни персонала сегодня двояко: одни фирмы страхуют всех без исключения сотрудников, другие - только наиболее ценные кадры. Например, как рассказал директор компании «Сантехник ЛТД и К» Виктор Городничий, у них начали страховать работников по таким программам еще четыре года назад.

«Мы страхуем всех сотрудников, кроме тех, кто запрещен к страхованию согласно договору - инвалидов», - пояснил топ-менеджер. Совсем другой подход на «Днепродзержинской ТЭЦ» - компания страхует только тех, в ком видит значительный профессиональный потенциал, кого планирует продвигать по службе. Таких на фирме - около 7%. Что удивляет: в некоторых международных компаниях, известных своими благоприятными условиями для работы персонала, такой страховки нет даже у людей, которые трудятся на производстве, здоровье и жизнь которых потенциально подвержены рискам.

На любой вкус

Добровольное страхование жизни сотрудников на случай смерти или потери трудоспособности пока только входит в моду. Основная идея таких программ в том, что в случае смерти или потери работником трудоспособности - страховая компания выплачивает ему, его семье или работодателю (в зависимости от условий договора и того, кто является выгодоприобретателем по страховке) заранее оговоренную сумму. Обычно она составляет один-три годовых дохода застрахованного.

Еще один вид страхования - защита работников на случай критических заболеваний - инфаркта, необходимости пересадки органов и др. Такие полисы становятся все более популярными, поскольку серьезные недуги ценных кадров приводят к длительному лечению, а значит, к их отсутствию на рабочем месте, значительным материальным расходам. Передавая подобные риски страховой компании за символические ежемесячные платежи, фирма ограждает себя от необходимости оказывать сотруднику материальную помощь в таких ситуациях, а также получает денежную компенсацию за потерю ценного работника (если это оговорено договором).

Одними из самых интересных являются программы по долгосрочному накопительному страхованию жизни (на срок не менее 10 лет), а также по пенсионному страхованию. Например, на «Комсомольце Донбасса» по такому договору скоро будет застрахован «золотой фонд» предприятия - как ценные руководители, так и обычные специалисты - представители остродефицитных профессий.

«Суть программы состоит в том, что если застрахованный работник проработает у нас в течение определенного периода, по истечении этого срока он становится владельцем суммы, накопленной на его страховом счете», - рассказывает директор по персоналу шахты Игорь Яценко.

Если человек не доработает до конца срока, он, как правило, лишается такого бонуса. А все накопленные средства возвращаются обратно компании. Поэтому такие полисы считаются эффективным инструментом мотивации руководителей, поскольку позволяют «привязать» их к компании (за это в народе их называют «золотыми наручниками»).

Благодаря ним у «топов» возникает мотив не думать о смене работодателя, а также появляется стремление достичь в своей работе высоких результатов. Ведь выплату по долгосрочной накопительной страховке менеджер может получить не только за время своей работы в компании, но и в случае выполнения задач, которые поставили перед ним акционеры. Например, добившись необходимого результата в течение десяти лет, руководитель получит оговоренных $20 тыс. Если он сможет достичь успеха быстрее, к примеру, за семь лет, он получит выплату «с премией» в размере $25 тыс. и т. д.

«Есть компании, которые рассматривают корпоративные программы страхования как реализацию долгосрочного инвестиционного проекта по обеспечению работников жильем», - рассказывает заместитель председателя правления компании «Просто-Страхование. Жизнь и Пенсия» Елена Корнилова, имея в виду, что в случае выполнения условий договора руководитель может, например, получить не деньги, а квартиру.

Подобное становится возможным благодаря тому, что страховые компании, управляя полученными средствами, могут учитывать пожелания клиентов - вкладывать их в ипотечные облигации, ценные металлы и пр. Правда, что отличает в этом случае страховые компании от КУА, - это то, что при любом сценарии развития событий страховая компания гарантирует сохранность накоплений клиента. Самое худшее, что может произойти с его деньгами, - компания приумножит их на меньший процент, нежели при более удачном стечении обстоятельств.

Страхование персонала: цена жизни

Страхование жизни обычно подразумевает довольно большие суммы «страхового покрытия» - от пары тысяч до миллионов долларов на одного сотрудника. Но ежемесячные выплаты страховой фирме обычно существенно не увеличивают расходы предприятия - в пределах нескольких сотен у. е. По словам операционного директора СК Allianz Life Андрея Сивцева, стоимость одного лайфового полиса зависит от типа страхования жизни - накопительного или рискового (в каждом полисе имеется накопительная и рисковая часть - первая предполагает непосредственно накопления, вторая - страхование рисков смерти, инвалидности и пр. - Ред.).

Например, для тридцатилетнего мужчины страхование жизни на десять лет по риску смерти на сумму $10 тыс. без накопления обойдется в $10-15 в месяц. Накопительное страхование на ту же сумму на десять лет будет стоить где-то $90 в месяц, при этом выплата накопленной суммы состоится по истечении срока страхования, даже если страховой случай не наступит.

Цена полиса также зависит от возраста и пола работника. Поскольку у женщин средний срок жизни дольше, чем у мужчин, то представительницу прекрасного пола застраховать дешевле, чем мужчину того же возраста. Кроме того, чем старше человек - тем выше страховой тариф. Обязательно принимаются в учет и хронические заболевания, а ряд компаний вообще проводят обязательный андеррайтинг (обследование перед принятием на страхование).

Расчет цены полисов не всегда основан на оценке стоимости жизни сотрудника. «Представьте себе научно-техническое предприятие, на котором вполне логично было бы застраховать основные «умы». На какую сумму? Здесь необходимо оценивать не стоимость жизни, а возможные потери предприятия в случае ухода сотрудника. Сколько убытков получит компания из-за остановки конструкторского бюро? Какие затраты понесут рекрутеры на поиск и обучение нового специалиста? Все это имеет свою цену», - говорит г-н Сивцев.

Несомненным плюсом любой лайфовой программы является возможность гибкого подхода к каждому отдельному сотруднику в зависимости от целей и возможностей компании. Так, компания может платить страховые взносы не самостоятельно, а напополам с работником. Таким образом, даже небольшим фирмам становится вполне по карману такой эффективный способ мотивации и социальной защиты своего персонала.

Автор: Татьяна Роик