Державному комітету фінансового моніторингу України із засобів масової інформації стало відомо про надання у листопаді цього року Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг України роз'яснення згідно з яким постійні представництва в Україні страхових брокерів - нерезидентів (далі - представництва) не належать до переліку суб'єктів первинного фінансового моніторингу, визначених статтею 4 Закону України „Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом” (далі - Закон).
Разом з цим, представництва направили до Держфінмоніторингу України повідомлення про припинення надсилання повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу та зняття їх з обліку як суб'єктів первинного фінансового моніторингу, посилаючись на лист Держфінпослуг України від 01.11.2005 р. № 9214/08-11.
Слід зазначити, що роз'яснення Держфінпослуг України не відповідає вимогам та стандартам Групи з розробки фінансових заходів щодо боротьби з відмиванням грошей і в майбутньому може призвести до того, коли саме через таких фінансових посередників буде здійснюватися відмивання криміналістичних доходів та витік капіталу України за кордон.
Враховуючи негативні наслідки та стурбованість представників міжнародних організацій, про що вже йшла мова в засобах масової інформації, вищезазначене питання було розглянуто на 24 засіданні міжвідомчої робочої групи з дослідження методів та тенденцій у відмиванні доходів, одержаних злочинним шляхом, що відбулося 25 листопада 2005 року.
Держфінмоніторинг України як спеціально уповноважений орган виконавчої влади з питань фінансового моніторингу, який відповідно до статті 13 Закону реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів і фінансуванню тероризму, вважає за необхідне висловити наступне.
Відповідно до статті 3 Закону України „Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" (далі - Закон) дія цього Закону поширюється на юридичних осіб, їх філії, представництва, що забезпечують здійснення фінансових операцій на території Україну а також поза її межами відповідно до міжнародних договорів України.
Так, представництвом іноземного суб'єкта господарської діяльності, згідно зі статтею 1 Закону України „Про зовнішньоекономічну діяльність”, є установа або особа, яка представляє інтереси іноземного суб'єкта господарської діяльності в Україні і має на це належним чином оформлені відповідні повноваження.
Крім цього, згідно Інструкції про порядок реєстрації представництв іноземних суб'єктів господарської діяльності в Україні, затвердженої наказом Міністерства зовнішніх економічних зв'язків і торгівлі України від 18 січня 1996 року № 30, представництво суб'єкта господарської діяльності - нерезидента не є юридичною особою і не займається самостійно комерційною діяльністю, у всіх випадках воно діє від імені і за дорученням іноземного суб'єкта господарської діяльності, зазначеного у свідоцтві про реєстрацію, і виконує свої функції згідно з чинним законодавством України.
Тобто, на території України здійснює свою діяльність саме юридична особа - нерезидент, яка для представлення своїх інтересів в Україні створила своє представництво.
Представництва в Україні страхових або перестрахових брокерів - нерезидентів, являючись невід'ємною складовою частиною юридичної особи - нерезидента, представляє інтереси зазначеної особи, зокрема, у сфері здійснення фінансових операцій.
Згідно положень частини другої статті 4 Закону суб'єктами первинного фінансового моніторингу є, зокрема, юридичні особи, що перелічені у абзацах другому - дев'ятому цього абзацу, а також інші юридичні особи, які відповідно до законодавства здійснюють фінансові операції.
Враховуючи викладене, юридична особа - нерезидент, згідно законодавства України, є суб'єктом первинного фінансового моніторингу. Тобто, саме те представництво, яке забезпечило здійснення фінансової операції повинно виконувати обов'язки, які передбачені статтею 5 Закону щодо тих фінансових операцій, які здійснює юридична особа - нерезидент на території України відповідно законодавству України.